第一部分 发票要求一、正规的发票应套印“全国统一发票监制章”；行政事业收费、政府性基金收据套印“财政票据监制章”。收款单位应加盖单位“发票专用章”。税务局代开发票应加盖单位的“财务专用章”。二、除通讯费、交通费发票外，发票客户名称应为“山东大学”或“山东大学xx单位”。三、发票报销时限：当年发票原则上在当年报销，当年确实无法报销的必须在次年3月31日前报销。第二部分 报销规定四、购买材料、服务的发票应附“销货清单”。发票背面必须有采购人、验收人签字，二万元以上的支出需要提供合同。报销结算单必须由项目负责人亲笔签字。五、单张发票金额在两万元以下的可用个人的银行卡直接付款，报销时必须提供刷卡POS单。单张发票金额在伍仟元以上的报销时需用支票（电汇)付款,连号发票视同一张发票处理。六、具体规定：（一）购买购物卡的发票一律不得报销。烟酒，海参阿胶等，会议用鲜花、纪念品、礼品，健身中心、娱乐场所的发票，手机及手机附属品、掌上电脑，个人或家庭用的物业管理费、水电费、有线电视费、停车费、车辆维修费、保险费、车辆年检费不予报销。（二）付款方式为“一卡通”、“面值卡”、“贵宾卡”、“优惠卡”、“代信誉卡”等非现金、银行结算的发票不予报销。（三）因为外地的市内交通费包干使用，不再报销外地的公交、地铁、的票等市内交通费票据。（四）电话费一般应按照“本次实交”金额报销。七、对按有关制度需要履行的招标采购手续、大额资金支付审批手续、材料验收手续等按照按有关规定执行。第三部分 各类事项报销需提供资料八、固定资产单价在1000元（含）以上的设备、家具属于固定资产，需在资产部办理“设备购置申请表”、“设备验收单”。单价在500元（含）以上1000元以下的设备、家具属于低值设备，需先去资产部办理低值仪器设备验收单。（一）固定资产报销：应提供合同、发票、“设备购置申请表”、“设备验收单”。（二）如需要借款，借款时提供“借款单（第一联）”、“设备购置申请表”、合同。报销时，应提供“借款单（第二联）”、“设备购置申请表”、“设备验收单”、合同、发票。注意：除以上附件之外，借款时或者未办理借款直接报销的，10-20万的设备还需附资产部“评标结果表”，20万以上的设备还需附招标办开具的“付款通知书”。（三）进口设备1、直接报销：应提供“进口设备技术及售后服务协议”、“进出口公司对山东大学的付款通知书”、“设备购置申请表”、招标办开出的“付款通知书”、“进出口公司与供应商的合同”、“仪器设备验收单”、发票。2、先借款后报销：借款时，应提供“借款单（第一联）”、“设备购置申请表”、“进口设备技术及售后服务协议”、“进出口公司对山东大学的付款通知书”、 招标办开出的“付款通知书”；报销时，则只需要提供借款单（第二联）、进出口公司与供应商的合同、仪器设备验收单、发票；退余款，经资产与实验室管理部确认后直接核销原借款。九、材料费购买打印纸、硒鼓、墨盒需在学校定点单位采购。符合招标采购的所有材料采购都要进行招标（含科研经费）。单笔2万元以上的要签订合同，单笔5万元以上的材料费要经学院领导审核签字。材料发票报销需要附购物清单，发票背面要有采购人、验收人签字。十、会议费会议费报销按照《中央和国家机关会议费管理办法》（财行〔2013〕286号）执行。（一）外出参加会议的会议费报销：提供会议举办单位盖章的会议通知，无书面通知的可以打印相关网页或邮件，连同参会的差旅费一起报销。会议指定住宿宾馆超住宿费标准的可以正常报销。（二）举办或承办会议：1、单位审批同意,需在《会议费预决算表》签字。2、财务项目立项。联系电话：64777。3、如需对参会人员出具会议费发票的请联系64534。4、会议费综合定额标准如下：单位：元/人天会议类别 住宿费 伙食费 其他费用 合　计三、四类会议 240 130 80 450不安排住宿的会议，综合定额按照扣除住宿费后的定额标准执行，住宿费不能调剂使用；不安排就餐的会议，综合定额按照扣除伙食费后的定额标准执行，伙食费不能调剂使用。5、自行举办会议费报销：提供会议通知、会议决算表、会议签到簿等资料，委托旅行社承办会议的还要提供合同。会议决算表需经所在单位领导审批签字。举办会议应当按照国家有关规定，严格控制会议规模、会议数量、会议开支标准和会期。严禁各单位借会议名义组织会餐或安排宴请；严禁套取会议费设立“小金库”；严禁在会议费中列支公务接待费。各单位应严格执行会议用房标准，不得安排高档套房；会议用餐严格控制菜品种类、数量和份量，安排自助餐，严禁提供高档菜肴，不安排宴请，不上烟酒；会议会场一律不摆花草，不制作背景板，不提供水果。不得使用会议费开支与本次会议无关的其他费用；不得组织会议代表旅游和与会议无关的参观；严禁组织高消费娱乐、健身活动；严禁以任何名义发放礼品、纪念品；不得额外配发洗漱用品。不得在五星级酒店举办会议。十一、差旅费差旅费报销执行《山东大学差旅费管理办法》（山大财字【2014】7号）及《山东大学差旅费报销补充规定》。市内交通费按出差自然(日历)天数计算，每人每天80元包干使用。驻地到机场（车站）、外地发生的市内交通费均在80元的包干范围内，一律不再报销。自驾车出差的填写《自驾车出差申报单》，一事一单的将过路费、汽油费、住宿费等汇集后报销。需据实申报，不得虚报冒领。（一）用单位公用经费出差报销报销时应当提供公务外出计划申报单、机票、车票、住宿费发票等凭证。外出参加会议或培训的应附会议通知或培训通知。城市间往返交通费、出差地住宿费发票不全的（即有搭车或对方接待住宿的情况），提供《特殊事项说明》，经项目负责人审核、所在单位领导审批后，方可报销。（二）用科研经费出差报销1、出差行为由项目负责人审批。2、城市间往返交通费、出差地住宿费发票均全的属于正常情况，可直接报销。3、如城市间往返交通费、出差地住宿费等有缺失的（1）要求申领差旅补助的。需提供住宿接待单位承担住宿费的证明或《特殊事项说明》，经项目负责人确认、所在单位领导审批签字后报销并发放补助。（2）不要求申领差旅补助的。如城市间往返交通费、出差地住宿费三张票据缺一张，可直接报销；如城市间往返交通费、出差地住宿费三张票据缺两张的，一般不再报销。如有特殊情况，需一事一单的填写《特殊事项说明》，经项目负责人审核、所在单位领导审批签字后报销。十二、公务接待费公务接待费执行《山东大学国内公务接待管理办法》（山大综字【2014】4号）文件。公务接待费包括接待来宾发生的餐费、济南住宿费、交通费等费用。加班用餐不属于接待费范畴，可以直接报销。（一）单位公用经费报销接待费报销时应提供财务票据、单位公函（邀请函、访问函、会议通知等证明公务活动的有关材料）、接待审批单及接待清单（正反面打印）。（二）科研经费报销接待费可不填写《山东大学公务接待审批单》。单次招待费金额不超过800元（含）的，由项目负责人签字报销；单次招待费金额超过800元的，需经所在单位领导审批签字。十三、出版/文献/信息传播/知识产权事务费指在项目研究过程中，需要支付的出版费、资料费、印刷费、数据采集费、专用软件购买费、文献检索费、专业通信费、专利申请及其他知识产权事务等费用。不应使用纵向经费购买通用性操作系统、办公软件等。该类单笔二万元以上的支出应提供合同，其中出版费需全部提供合同。十五、培训费培训费报销参照《山东省省直机关培训费管理办法》(鲁财行【2014】5号)文件精神执行。（一）学校承认学历的学费报销：经人事部批准，可报销30％，其余学费经学院同意按其承担的比例可从学院发展基金或奖福基金报销。注：由于发票不能分割，应在所属单位与人事部审核完后一起报销，不能单独报销。应由个人承担的学费部分不得在科研经费支出。（二）学校不承认学历的培训费报销：应附报销结算单、发票、培训通知或单位主要领导批准参加培训的说明（单位盖章，院领导签字）。培训费开支不得超过450元/人/天。纵向科研经费一般不得开支培训费。十六、办公或实验用房租赁费需附租赁合同及情况说明；办公用房、宿舍等的物业管理费，需附与物业公司签订的合同或协议。十七、修缮工程款需附合同、发票、审计处出具的修缮工程预算审计书，超过20万的附招标办开具的付款通知书。十八、测试化验加工费需附发票，收费项目明细、测试清单、收费标准，二万元以上的测试化验加工费还要提供相关合同、协议。十九、学生实习费需附本科生院审批的“山东大学学生实习经费汇总结算单”、发票。如向学生发放补助，还应附“学生定额补助费用领款单”，实名发放至学生银行卡上。二十、青苗补偿费、土地租赁费需附合同、收款人身份证复印件，代开的税务发票或收款人签字的收据。二十一、租车费报销租车费须提供正规打印出的发票（长条的定额发票已经作废）。租车公司要提供证明起止地点的合同、派车单、用车凭证等。二十二、劳务费劳务费（包括专家费、学生助研津贴、临时聘用人员劳务费等）一律实名发放至个人银行卡。（一）发放给学校在编职工的专家费、劳务费、科研人员绩效奖励需填写《山东大学劳务费发放表》，携带电子表格到中心校区报账大厅18号窗口办理。（二）学生助研津贴通过“酬金申报”系统发放。录入学生相关信息后，打印出《山东大学劳务费（助研津贴）发放表》交财务大厅，每月月中和月末集中发放两次。（三）校外人员劳务费（包括专家费、临时聘用人员劳务费）通过“预约报销”系统发放。具体步骤：进入“预约报销”系统后，在费用项中选择“劳务费”项。在选择支付方式时，如果校外人员提供是中国银行、工商银行或建设银行的银行卡，可选择“转卡支付”方式（方便快捷，推荐使用）；如果提供的是其他银行的银行卡，可选择“汇款”方式，实名发放至校外人员的个人银行卡。汇款时请注意收款人的开户银行需要写到支行级，如：齐鲁银行济南分行历城支行。提示：文中提到的所有表格均可在校园网“财务系统”-“表格下载”栏目中下载。